孝感市供销社

目 录

第一部分 孝感市供销合作社联合社概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 孝感市供销合作社联合社2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 孝感市供销合作社联合社2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分孝感市供销合作社联合社概况

一、部门主要职责

孝感市供销合作社联合社是受市政府领导的参照公务员法管理的正县级事业单位。主要职责为：

（一）宣传贯彻执行党中央、国务院和省委、省政府、市委、市政府有关经济工作及扶持发展农村合作经济组织的方针、政策和措施。

（二）研究制定全市供销社的发展规划，指导全市供销系统的改革和发展；推进农民合作社、农产品行业协会和农村社区服务组织等农村新型合作经济组织发展。

（三）参与农村市场流通体系建设；组织推进新农村现代流通网络工程建设，指导构建农业生产资料现代经营服务网络、农副产品市场购销网络、日用消费品经营服务网络、再生资源回收利用网络以及烟花爆竹安全经营网络。

（四）参与推进农业产业化经营和社会化服务，指导和培育壮大相关龙头企业；指导全市供销社及农民合作经济组织参与农业社会化服务，为农民提供产前、产中、产后系列化服务。

（五）加强对全市供销社及农民合作经济组织的业务指导与服务，协调与政府部门和其他社会经济组织的关系；指导、监督、检查全市供销社及农民专业合作经济组织贯彻执行党和国家有关方针、政策。

（六）指导全市供销社的经营管理和项目管理，负责有关国家农业综合开发项目立项、申报。

（七）按照市人民政府授权，对重要农业生产资料、农副产品以及防汛救灾物资的收购、储备和供应进行组织、协调、管理。

（八）行使本级社有资产出资人代表职能，加强社有资产经营管理，监督社有资产保值增值，并按出资额依法享有所有者的资产收益、重大决策和选择管理者的权利。

（九）承办上级交办的其他事项。

二、机构设置情况

从决算单位构成来看，部门决算由纳入独立核算的单位本级决算构成。单位本级为参照公务员法管理事业单位。

纳入2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无二级预算单位。

内部设置情况：孝感市供销合作社联合社内设办公室、党群工作科、资产财务科、综合业务科、监事会办公室共5个职能科室。

部门人员构成情况：核定编制24人，其中：事业编制24人（其中：参照公务员法管理24人）。在职实有人数20人，事业20人（其中：参照公务员法管理20人）。离退休人员21人，其中：离休1人，退休20人。遗属1人。

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为665.75万元。与2021年度相比，收、支总计各增加107.85万元，增长19.3%，主要原因是2022年增加在职人员和离退休人员绩效工资。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计665.75万元，与2021年度相比，收入合计增加107.85万元，增长19.3%。其中：财政拨款收入665.75万元，占本年收入100%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计665.75万元，与2021年度相比，支出合计增加107.85万元，增长19.3%。其中：基本支出595.45万元，占本年支出89.4%；项目支出70.3万元，占本年支出10.6%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为665.75万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加107.85万元，增长19.3%。主要原因是2022年增加在职人员和离退休人员绩效工资。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入665.75万元，比2021年度决算数增加107.85万元。增加主要原因是2022年增加在职人员和离退休人员绩效工资。政府性基金预算财政拨款收入0万元，2021年度政府性基金预算财政拨款收入也为0万元。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，2021年度国有资本经营预算财政拨款收入也为0万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出665.75万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加107.85万元，增长19.3%。主要原因是2022年增加在职人员和离退休人员绩效工资。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出665.75万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出（类）163.22万元，占24.5%。主要是用于单位缴纳基本养老保险、职业年金、离退休经费、死亡抚恤金等。

2.商业服务业等支出（类）443.9万元，占66.7%。主要是用于单位基本支出和项目支出，如人员工资支出等。

3.卫生健康支出（类）22.6万元，占3.4%。主要是用于单位缴纳在职人员和退休人员医疗保险。

4.住房保障支出（类）36.03万元，占5.4%。主要用于单位缴纳在职人员住房公积金。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为377.69万元，支出决算为665.75万元，完成年初预算的176.3%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为13.67万元，支出决算为78.43万元，完成年初预算的573.7%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加离退休人员绩效工资。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为25.69万元，支出决算为25.39万元，完成年初预算的98.8%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：机关人员变动，11月调入1人，但其养老保险缴费账户一直未转入本单位。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5.69万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2022年退休1人，追加职业年金缴费金额。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算为0万元，支出决算为53.71万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因：年中追加退休干部死亡抚恤金。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为20.85万元（包括在职人员和退休人员的公务员医疗补助），支出决算为22.6万元，完成年初预算的108.4%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是2022年工资调增；二是2022年调入2名县级干部。

6.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为250.43万元，支出决算为406.32万元，完成年初预算的162.3%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是2022年工资调增以及人员变动，追加增人增资等人员支出预算；二是追加2022年绩效工资。

7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为40万元，支出决算为37.58万元，完成年初预算的94%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：一般行政管理事务支出主要为供销改革发展专项支出，2022年受疫情影响，学习培训、调研考察、指导督查改革工作等活动频率降低，费用也相应减少。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为27.05万元，支出决算为36.03万元，完成年初预算的133.2%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是2022年工资调增；二是2022年调入2名县级干部。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出595.45万元，其中：

人员经费557.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

公用经费38.13万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，上年也无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门当年无国有资本经营预算财政拨款支出，上年也无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为9万元，支出决算为2.76万元，完成预算的30.7%。较上年减少2.19万元，下降44.2%。决算数小于预算数的主要原因：一是2022年受疫情影响，公务接待活动大幅度减少，公务接待费相应减少；调研考察、学习培训等公务出行活动也相应减少，故公务用车运行费也随之减少；二是2021年列支了因公出国(境)费预算3万元，但由于疫情等原因未产生因公出国(境)费用。决算数较上年减少的主要原因：主要减少的为公务用车运行费，2021年上半年有2台公车（2021年6月核减1台），2022年全年只有1台公车，故2021年公务用车运行费相对而言较高。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。本部门上年度因公出国(境)费用支出决算数也为0万元，故无增减变化。决算数小于预算数的主要原因：由于疫情等原因未产生因公出国(境)费用。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费预算为3.7万元，支出决算为2.58万元，完成预算的69.7%；较上年减少1.82万元，下降41.4%。决算数小于预算数的主要原因：2022年受疫情影响，调研考察、学习培训等公务出行活动相应减少，故公务用车运行费也随之减少。决算数较上年减少的主要原因：一是2022年受疫情影响，调研考察、学习培训等公务出行活动相应减少，故公务用车运行费也随之减少；二是2021年上半年有2台公车（2021年6月核减1台），2022年全年只有1台公车，故2021年公务用车运行费相对而言较高。其中：

(1)公务用车购置费支出0万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出2.58万元，主要用于单位公务用车产生的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费预算为2.3万元，支出决算为0.18万元，完成预算的7.8%，较上年减少0.36万元，下降66.7%。决算数小于预算数的主要原因：2022年受疫情影响，公务接待活动大幅度减少，公务接待费相应减少。其中：

外宾接待支出0万元，2022年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.18万元，接待对象主要县级供销社。主要是开展全省供销社系统综合业绩考核相关工作。2022年共接待国内来访团组3个，13人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出38.13万元，比上年决算数减少26.34万元，降低40.9%。主要原因是：一是口径调整，2021年将非税收入—其他运转类经费20万元作为机关运行经费，2022年将该笔经费作为项目支出。二是2022年办公设备购置费较2021年减少2.59万元；三是2022年从严从紧机关财务管理，进一步调整优化支出结构，大力压减非急需、非刚性、低效和无效支出等一般性开支。

十一、政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额6.85万元，其中：政府采购货物支出6.85万元。授予中小企业合同金额6.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6.85万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，部门共有车辆1辆，其中，应急保障用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金70.3万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，市供销社按照年初制定的项目绩效目标，扎实推进供销社综合改革，稳步推进各项工作，有力提升了供销社服务能力，有效发挥了财政资金效益。

组织开展部门整体支出绩效评价，评价情况来看，全市供销社系统在省供销社和市委、市政府的正确领导和大力支持下，统筹疫情防控和供销社事业发展，同心协力、克难奋进、聚力攻坚，持续深化综合改革，在助力乡村振兴、打造武汉都市圈重要节点城市中作出了积极贡献。在全省综合业绩考核中孝感市社获市级优胜单位。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

供销合作改革发展项目绩效自评综述：项目全年预算数为40万元，执行数为37.58万元，完成预算94％。主要产出和效益：一是举办2022年孝感（应城）中国农民丰收节、农村电商节，活动现场展销应城石膏、安陆白花菜、云梦鱼面、汉川藕粉等各类富有本土特色的农副产品，进一步拓宽农产品销售渠道；二是开展“送肥下乡”活动，保障农资供应，助力全市春耕备耕工作；三是有序开展“三位一体”综合合作，以试点示范带动综合合作重点突破、向纵深推进。发现的问题及原因：按照省供销社“市级社成立合作经济组织联合会”有关要求，学习借鉴浙江等地“三位一体”农合联综合改革实践经验，市供销社计划2022年组建“孝感市农村合作经济组织联合会”，前期筹备工作全部完成，也已获市民政局《孝感市社会团体申请登记名称预先核准通知书》（孝民社核〔2022〕6号），但由于2022年下半年疫情影响，导致成立大会未开。下一步改进措施：一是进一步提高机关干部预算绩效意识，加大预算执行力度；二是根据实际情况，合理、科学编制项目预算。

供销社其他人员类经费项目（非税预算）绩效自评综述：项目全年预算数为20万元，执行数为15.31万元，完成预算76.6％。主要产出和效益：该项目主要用于机关合同工工资福利支出。机关长期聘请1名文书员、1名司机、1名门卫，保障机关公文收发、公车运行等工作顺利开展。发现的问题及原因：预算编制精准度不够。对机关合同工近几年工资增长机制研究测算不准确，导致编制预算时存在一定差距。下一步改进措施：综合近两年合同工工资福利支出及增长比例情况，更合理、更精准编制项目预算。

供销社其他运转类经费项目（非税预算）绩效自评综述：项目全年预算数为20万元，执行数为17.41万元，完成预算87.1％。主要产出和效益：保障机关全年水电、宽带网络、卫生绿化等各项正常运转，进一步改善机关办公环境，保证机关办公环境的整洁、美观、舒适。发现的问题及原因：预算编制精准度不够。市供销社机关办公地点整体调迁至北京路水利大楼11楼，约定每年承担水电、物业、维修等管理费约20万元，根据实际情况据实结算。但实际费用与预算数总是会存在一定差距。下一步改进措施：综合近两年实际费用情况，更合理、更精准编制项目预算。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。市供销社根据工作实际，安排综合业务科、资产财务科参考2022年度项目绩效评价结果，制定更加切实可行的2023年项目绩效目标、项目实施计划，保障2023年项目建设高效推进。同时根据近两年供销合作改革发展项目执行情况，将2023年供销合作改革发展项目预算调减2万元。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。拟根据2022年及往年项目绩效评价结果，完善项目分配办法和管理办法，进一步加强项目管理。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出情况说明

本部门当年无财政专项支出，无专项转移支付支出，上年也无财政专项支出，无专项转移支付支出。

第四部分 其他需要说明的情况

（一）乡村振兴资金情况说明

本部门2022年度、2021年度均无乡村振兴资金。

（二）禁捕资金情况说明

本部门2022年度、2021年度均无禁捕资金。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部分安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

6.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

供销合作改革发展专项：按照《中共中央、国务院关于深化供销合作社综合改革的决定》（中发〔2015〕11号）、《中共湖北省委、湖北省人民政府关于深化供销合作社综合改革的意见》（鄂发〔2015〕22号）和《中共孝感市委、孝感市人民政府关于深化供销合作社综合改革的实施意见》（孝发〔2016〕5号）文件要求，设立供销合作改革发展专项，目的是进一步推进我市供销合作社综合改革，全面推进服务创新、经营创新、组织创新和体制机制创新，加快建立供销合作社新型为农服务体系，大力推进服务规模化和流通现代化，不断增强为农服务能力和实力。

第六部分 附件

一、2022年度市供销社部门整体绩效自评表

2022年度市供销社部门整体绩效自评表.xls

二、2022年度项目绩效自评表

2022年度供销合作改革发展项目绩效自评表.xls

2022年度供销社其他人员类经费项目绩效自评表.xls

2022年度供销社其他运转类经费项目绩效自评表.xls